К таким ошибкам, влияющим на некорректное значение НДК, относятся, в частности:
• использование некорректной стоимости ценных бумаг при расчете рыночного риска (без учета переоценки и накопленного купонного дохода);
• невключение в расчет рыночного риска ценных бумаг, переданных по сделкам РЕПО, или включение в расчет рыночного риска ценных бумаг, полученных по сделкам РЕПО;
• неверный расчет рыночного риска по продвинутому методу по российским облигациям, номинированным в иностранной валюте, в части отсутствия расчета валютной части рыночного риска;
• невключение в расчет кредитного риска денежных средств клиентов, учитываемых на внебалансовых счетах.
Читать далее…