Разработка ПВК осуществляется в соответствии с требованиями Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ПОД/ФТ)
Проектом установлено, что ПВК являются документом, оформленным на бумажном носителе, и который:
регламентирует организационные основы работы, направленной на ПОД/ФТ;
устанавливает порядок и сроки действий адвокатов, нотариусов и организаций и ИП, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги, при реализации обязанностей по ПОД/ФТ.
ПВК должны содержать ряд обязательных программ: программа организации системы внутреннего контроля, программа идентификации клиентов; программа оценки и управления риском; программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) «преступных» доходов и др.
«КонсультантПлюс: Новое в российском законодательстве с 23 по 28 мая 2020 года» {КонсультантПлюс}