Обанкротилась в августе 2018 года компания. Обычная такая компания, но в чем же ее секрет?! Долгов у нее оказалось почти на 20 миллионов рублей, а активов никаких. Вот только дебиторской задолженности было больше 73 миллионов рублей!
Начали копать Конкурсный Управляющий вместе с судом: откуда такие суммы?
ООО заключило договор с Поставщиком на сумму 514 960 рублей, перечислило предоплату, а товара не дождалось. ООО пошло в суд и отвоевало свои деньги, несмотря на то, что Поставщик утверждал, что он «ни при делах». Мол злые люди открыли расчетный счет по подложным документам, собрали деньги с нескольких покупателей и исчезли.
Как обычно банкротство. Как обычно денег для расплаты с кредиторами нет. Как обычно Конкурсный Управляющий: «Иди сюда, Генеральный Директор! Пришла пора платить долги!» Причитается через суд к взысканию с Генерального Директора 3 259 600 рублей – в возмещение убытков, причинённых им родному ООО. Обычная история. Для всех. Кроме Генерального Директора.
Проблема: Одним из источников информации для специалистов являются семинары.
Только у этого источника есть свои минусы:
надо потратить деньги (большинство семинаров платные)
и время (некоторые семинары идут чуть не целый день).
В одном Учреждении уволился пенсионер по собственному желанию. Учреждение подало в Пенсионный фонд РФ сведения по форме СЗВ-М. В этой форме уволившегося работника естественно не указали, всё как полагается. Согласно ст. 26.1 Закона N 400-ФЗ работающие пенсионеры в период их трудовой деятельности не имеют права на индексацию размера фиксированной выплаты к страховой пенсии и корректировку стоимости индивидуального пенсионного коэффициента.
У ИП на УСН было две торговых точки, объединенные общей витриной, на сельскохозяйственном рынке. Торговая точка была современной, предоставляла покупателям возможность расплатиться пластиковой картой через POS-терминал. Терминал выдавал нефискальный чек, подтверждающий факт списания денег с карты. Покупателей это устраивало, продавца тоже. А вот представителя налогового органа, «случайно проходившего мимо» сей факт не устроил.
Инспекция произвела проверку по вопросу полноты учета выручки денежных средств и выяснила, что Общество, допустило неоприходование денежной наличности в кассу предприятия на общую сумму 3 646 310 рублей. Штраф по ст. 15.1 КоАП РФ составил 50 000 рублей.
Как установлено судом, среди документов Общества было обнаружено ШЕСТЬ авансовых отчетов по сделкам с различными ИП.
Мы неоднократно разбирали вопрос о том, как бегают по судам компании, пострадавшие от мошенников, открывших по подложным документам расчетный счет в банке. Мошенники от имени компании заключают договоры поставки, собирают на поддельные счета предоплату и умывают руки. А несчастные компании потом пытаются защитить свое честное имя добросовестного поставщика и отбиться от претензий обманутых покупателей.
