Риски современного законодательства | ООО "Агентство деловой информации"

Когда компенсация за использование личного ТС – скрытая зарплата (Для случаев установления компенсации за износ личного ТС.)

08.09.2025
2 мин.
28

Выездная проверка СФР вывила занижение базы для начисления страховых взносов от несчастных случаев на производстве на сумму 2 592 900 рублей. По мнению Фонда, выплату компенсаций за износ (амортизацию) личного автомобиля, производимую ежемесячно работникам Общества, без предварительно произведенных расчетов, необходимо считать скрытой формой оплаты труда. Обществу было предложено уплатить недоимку в сумме 18150 рублей 30 копеек, штраф — 3630 рублей 06 копеек и пени — 2648 рублей 28 копеек.

Когда договор просто бумажка (Для случаев выявления налоговиками мнимой сделки.)

08.09.2025
2 мин.
26

Налоговая проверяла деятельность одной Компании за 2020 и 2021 годы. И не понравились ей сделки с тремя контрагентами. Посчитала она их мнимыми, мол, создан фиктивный документооборот, что реально договоры не исполнялись. Контрагенты не имели ни работников, ни ресурсов. А все работы провела сама Компания без чьего-либо участия. В общем, заключены сделки были просто, чтобы уменьшить налоги.

Драконовская комиссия (Для случаев установления банком неоправданной комиссии.)

01.09.2025
2 мин.
28

У Общества в Банке были открыты счета, в том числе в долларах США. На момент заключения договора комиссия за зачисление валюты, согласно тарифам Банка, не взималась.
И вот однажды, вороне где-то Бог послал кусочек сыру Общество подзаработало, купив чужой валютный долг по договору уступки и стребовав его с должника.

Выбивание долгов с помощью Федресурса (Для случаев обращения с заявлением о признании банкротом на сайте «Федресурс».)

01.09.2025
2 мин.
27

У Общества «слетел» госконтракт почти на 14 млн. рублей, а банк отказал в предоставлении гарантии на 4,8 млн. рублей. Причиной такой черной полосы послужило размещение контрагентом на сайте «Федресурс» сведений о долге Общества перед ним на 2 млн. рублей на основании решения суда. На этом же сайте контрагент сообщил, что намерен «банкротить» Общество.

Пять (минут) дней – это много или мало? (Для случаев просрочки поставки.)

01.09.2025
2 мин.
24

ГУЗ обратился в суд за взысканием с нашего Общества 1,3 млн. руб. пени и еще 1,3 млн. руб. штрафа. Учреждение апеллировало тем, что между ними заключен госконтракт на поставку модульной конструкции врачебной амбулатории. Поставщик должен был осуществить доставку по 15 сентября 2023 года, но привез все только 18 декабря.

Тихой сапой не вышло (Для заказчиков и участников госзакупок)

25.08.2025
2 мин.
38

30.11.22 состоялся электронный аукцион, Общество признали победителем. А 05.12.22 решением УФАС Общество признали недобросовестным поставщиком и 08.12.22 внесли в РНП. Общество изо всех сил делало хорошую мину при сомнительной игре и молчало как рыба об лёд. 13.12.22 ничего не подозревающий Заказчик (ведь на момент проведения аукциона он всех участников на наличие сведений в РНП проверил) заключил с Обществом-победителем контракт на сумму 255 811 руб.

Проблемное перечисление денег на личную дебетовую карту ИП (Для случаев снятия наличных с дебетовой карты ИП)

25.08.2025
2 мин.
31

Банку, в котором у Предпринимателя были открыты счета, не понравилось, что он выводил полученные от контрагентов деньги на дебетовую карту и сразу снимал наличными. Банк проверил по своим критериям и решил отнести ИП к группе высокой степени риска совершения подозрительных операций. Это привело к блокировке возможности пользоваться электронными переводами и приостановлению операций по списанию денежных средств со счетов.

Наохранять, так по полной! (Для случаев заключения договора на охрану)

25.08.2025
2 мин.
28

Школа заключила договор на охрану с помощью тревожной сигнализации на 2023 год не великой стоимостью за 129 тысяч. Естественно, это был госконтракт.
К концу 2023 года руки прокуратуры дошли и до нашего контракта. Не понравились ей его условия. В соответствии с пунктом 4.1 договора ограничивалась материальная ответственность исполнителя перед заказчиком за ущерб в результате виновного невыполнения или виновного ненадлежащего выполнения принятых обязательств суммой самого контракта.

Нельзя уточненкой изменить объект налогообложения при УСН (Для случаев изменения объекта налогообложения на УСН)

18.08.2025
2 мин.
29

Общество после своего создания направило в налоговую инспекцию уведомление о переходе на «упрощенку», выбрав объект налогообложения «доходы минус расходы». Затем, в конце года Общество снова подало уведомление о переходе на УСН, только теперь с объектом налогообложения «доходы». Инспекция исключила это уведомление из обработки, так как Общество уже являлось плательщиком УСН.

Перенос ранее заявленных вычетов по НДС на более поздний период (Для случаев «оптимизации» налогообложения)

18.08.2025
2 мин.
32

Общество вдруг решило перенести вычеты по НДС, заявленные ранее в декларации за 1 квартал 2021 года, в декларацию за 2 квартал 2022 года. По результатам камеральной проверки уточненной декларации Инспекция выявила повторное применение вычета по одним и тем же счетам-фактурам и с учетом смягчающих обстоятельств начислила Обществу штраф в размере всего 3111,05 руб., предложив уплатить в бюджет недоимку в размере 62 221 руб.