Риски современного законодательства | ООО "Агентство деловой информации"

Когда момент перехода права требования установлен договором (Для случаев взыскания платы за цессию.)

30.06.2025
2 мин.
42

Общество уступило Фирме право требования долга со своего покупателя. За уступаемое право Фирма должна выплатить Обществу 5.2 млн. рублей к определенной дате. Сам долг покупателя составляет аналогичную сумму, но плюс проценты и пени. Согласно договора цессии моментом перехода права, то есть, когда Фирма становится новым кредитором должника, является момент полной оплаты Фирмой стоимости уступаемого права.

На манеже всё те же (Для случаев назначения повторной налоговой проверки.)

30.06.2025
3 мин.
39

Налоговая инспекция провела выездную проверку по всем налогам за 2021 год в нашем Обществе. Аккурат под новый 2023 год она вынесла решение, в соответствии с которым Общество привлечено к ответственности, предусмотренной ст. 122 НК РФ в виде штрафа в размере 262 349 руб., пени 6 447 457,77 руб., а также начислена недоимка по НДС в сумме 34 703 876 руб.

Оспаривание счета-фактуры (Для попыток оспорить счет-фактуру.)

23.06.2025
2 мин.
40

Заказчик и Генподрядчик заключили договор строительного подряда ещё в далёком 2013-м году. Потом Заказчик долго спорил с Генподрядчиком о реальности выполненных работ, договор был расторгнут в 2017-м.
26.06.2019 г. Заказчику стало известно об изготовлении Генподрядчиком в 2014-м году счета-фактуры на большую сумму. За всеми спорами вычет по указанному СЧФ прошел мимо Заказчика.

Заместитель директора не равно директор (Для случаев взыскания убытков с заместителя гендиректора.)

23.06.2025
2 мин.
51

Однажды Акционерному обществу пришла претензия о просрочке исполнения обязательств по договору поставки товара. Контрагент к ней и копию договора приложил. Но ни Общество, ни директор и «слыхом не слыхивали» об этом договоре. Стали выяснять, провели внутреннее расследование, оказалось, что полтора года назад заместитель генерального директора заключил этот договор и держал у себя.

Мало зарплаты — плохо, много – тоже нарушение (Для случаев выплат учредителям или акционерам.)

23.06.2025
2 мин.
38

В одном Акционерном обществе проводилась налоговая проверка за 2017 – 2019 годы. И, как обычно, нашли нарушения. По итогам проверки инспекция доначислила организации больше 33 миллионов руб. налога на прибыль; выявила переплату страховых взносов на что-то около 19 миллионов руб.; ну и на разницу оштрафовала Общество еще на 1,6 миллиона руб.

Оплата обратных порожних рейсов по договору (Для случаев заключения договора перевозки.)

16.06.2025
2 мин.
45

Компания работала по 223-ФЗ, на торговой площадке разместила документацию о проведении тендера: «Лот N 1: Оказание транспортных услуг по доставке трубной продукции по маршруту из пункта А в пункт Б (и в обратном направлении). Начальная цена договора без учета НДС: 20 000 руб. Указанная стоимость перевозки за одно направление (прим.

Нельзя нарушить то, чего нет (Для случаев недобросовестной конкуренции.)

16.06.2025
2 мин.
49

В одном торгующем Обществе трудился Директор, контактировал с поставщиками из Китая и конечными покупателями в РФ, имел допуск к чертежам запчастей, знал и выстраивал логистическую цепочку от границы Китая до клиента, занимался тендерами. Ну и имел свою фирму с грузоперевозками. В какой-то момент Директор решил «переобуться»: поменял название своей фирмы, сменил юридический адрес и коды ОКВЭД с грузоперевозок на торговлю, в том числе, взял те же, что у Общества-работодателя.

Про утилизацию товаров маркетплейсами (Для случаев работы с интернет-площадками.)

16.06.2025
< 1 мин.
44

Акционерное общество решило продавать свою продукцию через известный маркетплейс. Глянуло одни глазком на оферту, заключило договор и поставило товар на склад.
Вот только продукция АО оказалась специфичной и не подлежала хранению на этом конкретном складе. Маркетплейс уведомил Общество о том, что товар нужно забрать. Но оно не сильно торопилось.

Вроде же договорились! Или… нет? (Для случаев понуждения к заключению договора)

09.06.2025
2 мин.
45

Арендодатель передал Арендатору во временное пользование помещение в ТРЦ. Отдельным пунктом 5.3.54 договора стороны предусмотрели, что внутри этого помещения Арендатор может рекламировать свою деятельность всеми разрешенными законом способами. А вот снаружи, в иных помещениях ТРЦ – на основании отдельного договора о размещении рекламы, и соответственно, за отдельную плату.
Вроде всё четко в договоре написано, тем не менее Арендатор молча взял и разместил свои рекламные конструкции вокруг арендованного помещения.

Страховка на все случаи! (Для случаев страхования имущества)

09.06.2025
2 мин.
40

Решило Общество застраховать свое здание. Страховым случаем являлась утрата (гибель) или повреждение застрахованного имущества, в том числе вследствие пожара. Однако Правила страхования содержали условие, согласно которому к страховым рискам не относится и не является страховым случаем утрата, гибель или повреждение застрахованного имущества, произошедшие: в результате неосторожного обращения с огнем третьими лицами; в ходе проведения на территории страхования строительных или монтажных работ; по причине воздействия полезного (рабочего) огня или тепла, необходимого для процесса изготовления, обработки и/или ремонта.