Риски современного законодательства | ООО "Агентство деловой информации"

От задатка до аванса и обратно (Для случаев заключения предварительного договора.)

07.07.2025
2 мин.
16

В декабре 2019 года между ИП (арендодатель) и ООО (арендатор) был заключен предварительный договор аренды нежилого помещения, предметом которого является обязательство сторон заключить основной договор аренды в срок не позднее 05.04.2023. На момент заключения договора имущество было в аренде у старого арендатора.
Для подтверждения серьезности намерений ООО перечислило ИП 1 миллион в качестве задатка.

Договор о досудебном урегулировании налогового спора (Заключение договора об оказании помощи в споре с ИФНС.)

30.06.2025
2 мин.
21

По результатам выездной налоговой проверки Компании было доначислено налогов на сумму 70 262 748 рублей и штрафов — 28 105 099 рублей 20 копеек. Суммы большие, и паника, охватившая Компанию, тоже была велика. «Спокойно!» — сказало Общество, — «Мы вам поможем».
Стороны заключили договор, по условиям которого, Общество обязуется оказать услуги по досудебному урегулированию налогового спора, возникшего на основании акта налоговой проверки, а Компания взяла на себя обязательство заплатить за это фиксированную сумму – 1 500 000 рублей.

Когда момент перехода права требования установлен договором (Для случаев взыскания платы за цессию.)

30.06.2025
2 мин.
23

Общество уступило Фирме право требования долга со своего покупателя. За уступаемое право Фирма должна выплатить Обществу 5.2 млн. рублей к определенной дате. Сам долг покупателя составляет аналогичную сумму, но плюс проценты и пени. Согласно договора цессии моментом перехода права, то есть, когда Фирма становится новым кредитором должника, является момент полной оплаты Фирмой стоимости уступаемого права.

На манеже всё те же (Для случаев назначения повторной налоговой проверки.)

30.06.2025
3 мин.
19

Налоговая инспекция провела выездную проверку по всем налогам за 2021 год в нашем Обществе. Аккурат под новый 2023 год она вынесла решение, в соответствии с которым Общество привлечено к ответственности, предусмотренной ст. 122 НК РФ в виде штрафа в размере 262 349 руб., пени 6 447 457,77 руб., а также начислена недоимка по НДС в сумме 34 703 876 руб.

Оспаривание счета-фактуры (Для попыток оспорить счет-фактуру.)

23.06.2025
2 мин.
19

Заказчик и Генподрядчик заключили договор строительного подряда ещё в далёком 2013-м году. Потом Заказчик долго спорил с Генподрядчиком о реальности выполненных работ, договор был расторгнут в 2017-м.
26.06.2019 г. Заказчику стало известно об изготовлении Генподрядчиком в 2014-м году счета-фактуры на большую сумму. За всеми спорами вычет по указанному СЧФ прошел мимо Заказчика.

Заместитель директора не равно директор (Для случаев взыскания убытков с заместителя гендиректора.)

23.06.2025
2 мин.
22

Однажды Акционерному обществу пришла претензия о просрочке исполнения обязательств по договору поставки товара. Контрагент к ней и копию договора приложил. Но ни Общество, ни директор и «слыхом не слыхивали» об этом договоре. Стали выяснять, провели внутреннее расследование, оказалось, что полтора года назад заместитель генерального директора заключил этот договор и держал у себя.

Мало зарплаты — плохо, много – тоже нарушение (Для случаев выплат учредителям или акционерам.)

23.06.2025
2 мин.
20

В одном Акционерном обществе проводилась налоговая проверка за 2017 – 2019 годы. И, как обычно, нашли нарушения. По итогам проверки инспекция доначислила организации больше 33 миллионов руб. налога на прибыль; выявила переплату страховых взносов на что-то около 19 миллионов руб.; ну и на разницу оштрафовала Общество еще на 1,6 миллиона руб.

Оплата обратных порожних рейсов по договору (Для случаев заключения договора перевозки.)

16.06.2025
2 мин.
25

Компания работала по 223-ФЗ, на торговой площадке разместила документацию о проведении тендера: «Лот N 1: Оказание транспортных услуг по доставке трубной продукции по маршруту из пункта А в пункт Б (и в обратном направлении). Начальная цена договора без учета НДС: 20 000 руб. Указанная стоимость перевозки за одно направление (прим.

Нельзя нарушить то, чего нет (Для случаев недобросовестной конкуренции.)

16.06.2025
2 мин.
24

В одном торгующем Обществе трудился Директор, контактировал с поставщиками из Китая и конечными покупателями в РФ, имел допуск к чертежам запчастей, знал и выстраивал логистическую цепочку от границы Китая до клиента, занимался тендерами. Ну и имел свою фирму с грузоперевозками. В какой-то момент Директор решил «переобуться»: поменял название своей фирмы, сменил юридический адрес и коды ОКВЭД с грузоперевозок на торговлю, в том числе, взял те же, что у Общества-работодателя.

Про утилизацию товаров маркетплейсами (Для случаев работы с интернет-площадками.)

16.06.2025
< 1 мин.
24

Акционерное общество решило продавать свою продукцию через известный маркетплейс. Глянуло одни глазком на оферту, заключило договор и поставило товар на склад.
Вот только продукция АО оказалась специфичной и не подлежала хранению на этом конкретном складе. Маркетплейс уведомил Общество о том, что товар нужно забрать. Но оно не сильно торопилось.